各省、自治區(qū)、直轄市、新疆生產(chǎn)建設兵團有關部門、機構(gòu)：
為深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，落實《社會保險法》《國務院關于印發(fā)社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020年）的通知》（國發(fā)〔2014〕21號）、《國務院關于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》（國發(fā)〔2016〕33號）等文件要求，加快推進社會信用體系建設，健全跨部門失信聯(lián)合懲戒機制，打擊社會保險領域違法失信行為，國家發(fā)展改革委、人民銀行、人力資源社會保障部、中央組織部、中央宣傳部、中央編辦、中央文明辦、中央網(wǎng)信辦、工業(yè)和信息化部、財政部、自然資源部、住房城鄉(xiāng)建設部、交通運輸部、水利部、商務部、衛(wèi)生健康委、應急管理部、國資委、海關總署、稅務總局、市場監(jiān)管總局、國際發(fā)展合作署、醫(yī)保局、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、民航局、外匯局、鐵路總公司等部門聯(lián)合簽署了《關于對社會保險領域嚴重失信企業(yè)及其有關人員實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
附件：關于對社會保險領域嚴重失信企業(yè)及其有關人員實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄
國家發(fā)展改革委
人 民 銀 行
人力資源社會保障部
中 央 組 織 部
中 央 宣 傳 部
中 央 編 辦
中 央 文 明 辦
中 央 網(wǎng) 信 辦
工業(yè)和信息化部
財 政 部
自 然 資 源 部
住房城鄉(xiāng)建設部
交 通 運 輸 部
水 利 部
商 務 部
衛(wèi) 生 健 康 委
應 急 管 理 部
國 資 委
海 關 總 署
稅 務 總 局
市場監(jiān)管總局
國際發(fā)展合作署
醫(yī) ?！ 【?/span>
銀 保 監(jiān) 會
證 監(jiān) 會
民 航 局
外 匯 局
鐵 路 總 公 司
2018年11月22日
附件
關于對社會保險領域嚴重失信企業(yè)及其有關人員 實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄 為深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的 十九大精神，落實《社會保險法》《國務院關于印發(fā)社會信用體系 建設規(guī)劃綱要（2014-2020 年）的通知》（國發(fā)〔2014〕21 號）、《國 務院關于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進社 會誠信建設的指導意見》（國發(fā)〔2016〕33 號）等文件要求，加快 推進社會信用體系建設，健全跨部門失信聯(lián)合懲戒機制，打擊社會 保險領域違法失信行為，國家發(fā)展改革委、人民銀行、人力資源社 會保障部、中央組織部、中央宣傳部、中央編辦、中央文明辦、中 央網(wǎng)信辦、工業(yè)和信息化部、財政部、自然資源部、住房城鄉(xiāng)建設 部、交通運輸部、水利部、商務部、衛(wèi)生健康委、應急管理部、國 資委、海關總署、稅務總局、市場監(jiān)管總局、國際發(fā)展合作署、醫(yī) 保局、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、民航局、外匯局、鐵路總公司等部門就 社會保險領域嚴重失信企業(yè)及其有關人員實施聯(lián)合懲戒達成如下 一致意見。
一、懲戒對象 聯(lián)合懲戒的對象是指人力資源社會保障部、稅務總局和醫(yī)療保 障局會同有關部門確定的違反社會保險相關法律、法規(guī)和規(guī)章的企 事業(yè)單位及其有關人員，其嚴重失信、失范行為主要包括以下情形：
（一）用人單位未按相關規(guī)定參加社會保險且拒不整改的；
（二）用人單位未如實申報社會保險繳費基數(shù)且拒不整改的；
（三）應繳納社會保險費卻拒不繳納的；
（四）隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占、挪用社會保險費款、基金或者違規(guī) 投資運營的；
（五）以欺詐、偽造證明材料或者其他手段參加、申報社會保 險和騙取社會保險基金支出或社會保險待遇的；
（六）非法獲取、出售或變相交易社會保險個人權(quán)益數(shù)據(jù)的；
（七）社會保險服務機構(gòu)違反服務協(xié)議或相關規(guī)定的；
（八）拒絕協(xié)助社會保險行政部門、經(jīng)辦機構(gòu)對事故和問題進 行調(diào)查核實的；拒絕接受或協(xié)助稅務部門對社會保險實施監(jiān)督檢查， 不如實提供與社會保險相關各項資料的；
（九）其他違反法律法規(guī)規(guī)定的。
二、信息共享與聯(lián)合懲戒的實施方式 人力資源社會保障部、稅務總局和醫(yī)療保障局通過全國信用信 息共享平臺依法依規(guī)向簽署本備忘錄的其他部門和單位提供社會 保險領域相關失信用人單位信息，并在“信用中國”網(wǎng)站、國家企 業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、人力資源社會保障部、稅務總局和醫(yī)療保障 局網(wǎng)站向社會公布。有關部門和單位按照本備忘錄規(guī)定實施聯(lián)合懲 戒措施，并根據(jù)實際情況定期將聯(lián)合懲戒實施情況通過全國信用信 息共享平臺反饋至國家發(fā)展改革委、人力資源社會保障部、稅務總 局和醫(yī)療保障局。
三、懲戒措施
（一）限制招錄（聘）失信人為公務員或事業(yè)單位工作人員。 （實施單位：中央組織部、人力資源社會保障部等相關部門）
（二）將失信企業(yè)列為重點監(jiān)督檢查對象，增加社會保險監(jiān)督 檢查和稽核的頻次，再次發(fā)現(xiàn)有社會保險違法違規(guī)行為的，延長公 示期限。 （實施單位：人力資源社會保障部、稅務總局、醫(yī)療保障局）
（三）限制失信企業(yè)參與社會保險業(yè)務合作項目。 （實施單位：人力資源社會保障部等相關部門）
（四）限制失信主體辦理社會保險業(yè)務的便捷性。 （實施單位：人力資資源社會保障部等相關部門）
（五）依法限制失信企業(yè)申請財政補助補貼性資金和社會保障 資金支持。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、財政部、人力資源社會保障部 及相關部門）
（六）依法限制失信企業(yè)作為供應商參加政府采購活動。 （實施單位：財政部）
（七）依法將失信信息作為選擇基礎設施和公用事業(yè)特許經(jīng)營 等政府和社會資本合作項目合作伙伴的重要參考因素，限制失信主 體成為項目合作伙伴。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、財政部）
（八）將失信信息作為證券公司、基金管理公司及期貨公司的 設立及股權(quán)或?qū)嶋H控制人變更審批或備案，私募投資基金管理人登 記、重大事項變更以及基金備案的參考；將失信信息作為公司債券 4 審核或備案的參考；對存在失信記錄的相關主體在上市公司或者非 上市公眾公司收購的事中事后監(jiān)管中予以重點關注。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、證監(jiān)會）
（九）在股票、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行審核及在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn) 讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓審核中，將失信信息作為參考。 （實施單位：證監(jiān)會）
（十）對存在失信記錄的相關主體在證券、基金、期貨從業(yè)資 格申請中予以從嚴審核，對已成為證券、基金、期貨從業(yè)人員的相 關主體予以重點關注。 （實施單位：證監(jiān)會）
（十一）將失信信息作為非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組審核的 參考。 （實施單位：證監(jiān)會）
（十二）將失信信息作為基金銷售資格審批的參考。 （實施單位：證監(jiān)會）
（十三）將違法失信信息作為審核或注冊公司信用類債券的重 要參考。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、人民銀行）
（十四）將失信企業(yè)及其有關人員的失信信息納入金融信用信 息基礎數(shù)據(jù)庫，為金融機構(gòu)融資授信提供重要參考。 （實施單位：人民銀行）
（十五）依法限制失信企業(yè)設立融資性擔保公司；依法限制失 信相關責任人任職融資性擔保公司或金融機構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級 5 管理人員。將失信信息作為證券公司、基金管理公司及期貨公司的 董事、監(jiān)事和高級管理人員及分支機構(gòu)負責人任職審批或備案的參 考。 （實施單位：銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、工業(yè)和信息化部、財政部、 市場監(jiān)管總局等相關部門以及地方政府確定的融資性擔保公司監(jiān) 管機構(gòu)） （十六）將失信企業(yè)相關信息作為設立保險公司審批參考,作為 保險中介業(yè)務許可和保險專業(yè)中介機構(gòu)變更股權(quán)、實際控制人備案 的參考；依法限制失信企業(yè)及失信企業(yè)（企事業(yè)單位）的法定代表 人、主要負責人、影響債務履行的直接責任人員、實際控制人支付 高額保費購買具有現(xiàn)金價值的保險產(chǎn)品。 （實施單位：銀保監(jiān)會）
（十七）將失信企業(yè)相關信息作為設立商業(yè)銀行或分行、代表 處以及參股、收購商業(yè)銀行的審批時審慎性參考。 （實施單位：銀保監(jiān)會）
（十八）將失信信息作為境內(nèi)上市公司實行股權(quán)激勵計劃或相 關人員成為股權(quán)激勵對象事中事后監(jiān)管的參考。 （實施單位：證監(jiān)會、國資委、財政部）
（十九）在合格境外機構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機構(gòu)投資者額度審 批和管理中，將失信狀況作為審慎性參考依據(jù)。 （實施單位：外匯局） （二十）在融資授信時查詢擬授信對象及其法定代表人、實際 控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員是否為失信責任主體，對擬授 6 信對象為失信責任主體的從嚴審核。 （實施單位：人民銀行、銀保監(jiān)會）
（二十一）限制嚴重失信行為有關責任人乘坐飛機、列車軟臥、 輪船二等以上倉位、G 字頭動車組列車全部座位、其他動車組一等 以上座位等非生活和工作必須的消費行為。 （實施單位：交通運輸部、民航局、鐵路總公司等相關部門） （二十二）將相關機構(gòu)及其法人代表、實際控制人、董事、監(jiān) 事、高級管理人等失信責任主體狀況作為優(yōu)惠性政策支持的審慎性 參考。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、商務部、海關總署、稅務總局、 市場監(jiān)管總局）
（二十三）對失信企業(yè)在取得政府供應土地方面依法予以限制 或禁止。 （實施單位：自然資源部）
（二十四）依法限制失信企業(yè)參與工程建設項目招標投標。 （實施單位：國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、住房城鄉(xiāng)建 設部、交通運輸部、水利部、商務部、國際發(fā)展合作署、民航局、 鐵路總公司）
（二十五）依法限制失信企業(yè)受讓收費公路權(quán)益。 （實施單位：交通運輸部）
（二十六）失信企業(yè)申請適用海關認證企業(yè)管理的，海關不予 通過認證；已經(jīng)成為認證企業(yè)的，按照規(guī)定下調(diào)企業(yè)信用等級。 （實施單位：海關總署）
（二十七）在失信企業(yè)申請辦理相關海關業(yè)務時，對其進出口 貨物實施嚴密監(jiān)管，加強布控查驗、后續(xù)稽查或統(tǒng)計監(jiān)督核查。 （實施單位：海關總署）
（二十八）失信責任主體為個人的，依法限制其擔任國有獨資 公司法定代表人、董事、監(jiān)事及國有資本控股或參股公司法定代表 人、董事、監(jiān)事及國有企業(yè)的法定代表人、高級管理人員；已擔任 相關職務的，提出其不再擔任相關職務的意見。 （實施單位：中央組織部、國資委、財政部等相關部門）
（二十九）失信責任主體為個人的，依法限制登記為事業(yè)單位 法定代表人。失信責任主體是機構(gòu)的，該機構(gòu)法定代表人依法限制 登記為事業(yè)單位法定代表人。 （實施單位：中央編辦）
（三十）將失信企業(yè)和以失信責任主體為法定代表人、實際控 制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的單位，作為重點監(jiān)管對象，加 大日常監(jiān)管力度，提高隨機抽查的比例和頻次，并可依據(jù)相關法律 法規(guī)對其采取行政監(jiān)管措施。 （實施單位：相關市場監(jiān)管、行業(yè)主管部門） （三十一）通過主要新聞網(wǎng)站向社會公布失信責任主體信息。 （實施單位：中央網(wǎng)信辦）
（三十二）對于機關、企事業(yè)單位、社會團體或其領導成員為 失信單位或個人的，不得參加文明單位、道德模范等各類評選表彰， 已經(jīng)取得榮譽稱號的予以撤銷。 （實施單位：中央宣傳部、中央文明辦）
四、共享信息的持續(xù)管理 人力資源社會保障部、稅務總局、醫(yī)療保障局和國家發(fā)展改革 委在全國信用信息共享平臺的失信聯(lián)合懲戒系統(tǒng)上及時更新社會 保險領域相關失信企業(yè)及其有關人員信息，其他部門和單位根據(jù)各 自職責，按照法律法規(guī)和有關規(guī)定實施懲戒或解除懲戒。同時，有 關部門要依法依規(guī)規(guī)范失信企業(yè)及其有關人員名單產(chǎn)生和發(fā)布行 為，建立健全退出機制和異議、投訴制度。 五、其他事宜 各部門和單位應密切協(xié)作，積極落實本備忘錄，積極推動修改 相關領域法律法規(guī)，制定修改部門規(guī)章和規(guī)范性文件，指導和要求 相關領域內(nèi)部各層級單位依法依規(guī)實施具體、嚴格、有效的懲戒措 施。本備忘錄實施過程中的具體操作問題，由各部門另行協(xié)商解決。 附表：聯(lián)合懲戒措施相關依據(jù)和實施單位